Su situación · 02
El patrimonio mira al futuro: familia, propiedad y continuidad
Quién seguirá al frente, cómo se repartirá la propiedad y qué impuestos tendrá el relevo. Son decisiones que se toman bien con tiempo y mal con prisa.
Primera conversación sin coste. Alcance y presupuesto acordados antes del análisis.
La situación
Lo que cambia cuando se llega aquí.
En una familia empresaria conviven tres planos que se mueven a ritmos distintos: la familia, la propiedad de las sociedades y la dirección de la empresa. Mientras la generación fundadora lo decide todo, los tres coinciden. Cuando se acerca el relevo, dejan de hacerlo.
La planificación patrimonial se hace bien cuando nadie tiene prisa. Varias ventajas fiscales —en especial la reducción por empresa familiar en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones— dependen de requisitos que hay que cumplir antes de la transmisión y mantener después, así que improvisar en el último momento puede dejarlas fuera de alcance.
Cuándo ocurre
Señales que suelen aparecer.
Si reconoce dos o tres, es buen momento para una primera conversación.
- La siguiente generación entra en la empresa y no hay reglas escritas
- Se acerca una sucesión y nadie ha calculado el impuesto
- Hay hermanos socios con intereses divergentes
- El patrimonio está repartido en sociedades e inmuebles sin lógica común
- Quiere separar el patrimonio personal del riesgo de la actividad
Antes de decidir
Las preguntas que conviene hacerse.
Ordenan la primera conversación y ayudan a ver qué conviene resolver primero.
¿Quién va a dirigir la empresa y quién va a ser solo propietario?
Separar gestión y propiedad evita que las discrepancias familiares se discutan en el consejo.
¿Cumple hoy su patrimonio los requisitos de las reducciones por empresa familiar?
Si no los cumple, todavía se puede corregir; en el momento de la transmisión ya no.
¿Hay reglas escritas para entrar, salir y trabajar en la empresa?
Un protocolo familiar acompañado de pacto de socios y estatutos adaptados convierte las intenciones en reglas aplicables.
¿Qué sociedad es titular de cada activo, y por qué?
La forma en que se titulan empresas, inmuebles y activos financieros decide cómo tributan y cómo se transmiten.
¿Quién coordina hoy a los asesores y a la entidad financiera de la familia?
Sin un interlocutor único, cada decisión se toma con una parte de la información.
Cómo lo abordamos
Tres frentes, una sola lectura.
Cada frente tiene su especialidad, pero las decisiones se toman mirando los tres a la vez.
Las reglas de la familia
Protocolo familiar con las reglas de entrada, salida, retribución y gobierno, articulado con el pacto de socios y los estatutos para que tenga fuerza.
La estructura de la propiedad
Estructuración patrimonial y, cuando compensa, una sociedad holding familiar con sus implicaciones en Sociedades, Patrimonio y Sucesiones analizadas de antemano.
La transmisión, prevista
Planificación sucesoria que calcula el coste fiscal del relevo y prepara los requisitos de las reducciones con la anticipación que exigen.
Quién interviene
Áreas y servicios relacionados.
- ÁreaPlanificación patrimonialEstructuración patrimonial, holding familiar, protocolo y planificación sucesoria.
- ServicioServicios de family officeCoordinación de asesores y control de la información patrimonial de la familia.
- ÁreaAsesoría fiscal para empresasFiscalidad de dividendos, holding y retribución de socios.
- ÁreaAsesoría jurídica y societariaPactos de socios y modificaciones estructurales entre sociedades.
Cómo trabajamos
Del primer contacto a la ejecución.
Una primera conversación
Sin coste y sin compromiso. Sirve para entender el caso y para decidir si podemos serle útiles. Si no es nuestro terreno, se lo diremos ahí mismo.
Un precio antes de empezar
Un diagnóstico y un plan de trabajo tienen un coste cerrado que le indicamos antes de ponernos. Los proyectos largos se presupuestan por fases o por iguala. Nunca empezamos sin que usted sepa qué va a pagar.
El análisis, por escrito
Antes de mover nada recibe un documento con las alternativas que tiene y lo que cuesta cada una, en impuestos y en plazo. La decisión es suya, y para que lo sea de verdad tiene que estar escrita, no contada por teléfono.
La ejecución, con las mismas manos
Quien ha hecho el análisis es quien prepara la documentación, quien trata con el notario y el registro y quien responde si Hacienda pregunta dos años después. No hay traspaso de expediente por el camino.
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Cambio de residencia fiscal: requisitos y contingencias
Los 183 días, el centro de intereses, las obligaciones censales y la prueba de la nueva residencia al trasladar la residencia fiscal fuera de España.
Su siguiente paso
Empiece por contarnos cómo está repartido hoy.
Qué sociedades, inmuebles y participaciones forman el patrimonio, quién participa en cada una y qué quiere que ocurra con ellas. Con eso le diremos por dónde conviene empezar.
Primera conversación sin coste. El análisis y las actuaciones se acuerdan y presupuestan antes de comenzar.